Справочник

Что такое лизинг автомобиля

Сегодня примерно 5 процентов всех новых автомобилей в нашей стране продаются в лизинг. Инструкторы по вождению уверены, что скоро при помощи лизинга для физических лиц будет продаваться более миллиона новых машин ежегодно.

Что такое лизинг?

Лизинг — это сделка, которая позволяет купить автомобиль в рассрочку.

Что такое лизинг автомобиля простыми словами: схема работы и выгода

Автоинструкторы напоминают, что сегодня почти все автосалоны предлагают услуги по лизингу, ведь машина — это высоколиквидное имущество, которое легко реализовать на рынке, если сделка по какой-либо причине будет расторгнута.

Лизинг — это финансовая аренда, где задействованы сразу три стороны: лизинговая компания (долгосрочный посредник), покупатель автомобиля и его поставщик.

Суть сделки можно описать так: потенциальный покупатель авто обращается в лизинговую компанию, где и берет машину в долгосрочную аренду. Лизинговая организация в свою очередь уже выкупила этот автомобиль у поставщика. По истечении срока, указанного в договоре, человек выкупает машину по остаточной стоимости. Лизинговая компания получает хорошую прибыль: арендные платежи каждый месяц и остаточная стоимость покрывают все затраты на приобретение авто у поставщика. К тому же здесь имеется немаленькая выгода, 20-30% как минимум.

Лизинг включает в себя четыре финансовых операции:

  • непосредственно сделка по приобретению машины;
  • финансовая аренда;
  • долгосрочный кредит;
  • а так же страхование имущества.

В течение всего срока лизинга транспортное средство находится в полном распоряжении водителя-арендатора.

Машина в этом случае является и объектом сделки, и залогом. Что касается документов, то при оформлении лизинга они точно такие же, как и при получении займа в банке.

Виды лизинга

Существует три программы покупки автомобиля в лизинг:

  • Лизинг машины без первоначального взноса. Как правило, компания требует от автолюбителя внести взнос 10-15% от стоимости авто в качестве страховки. Но если у клиента положительная кредитная история, или покупатель является постоянным клиентом, или лизинговая компания работает в данной сфере более полугода, то в этом случае сделка может оформляться без первоначального взноса.
  • Нулевое удорожание. При оформлении лизинга устанавливается рыночная стоимость автомобиля, по которой определяется размер арендных платежей и первоначальный взнос. Остаточная стоимость — это цена, которая будет на данную машину на рынке на момент ее выкупа. То есть цена выкупа с годами увеличивается. Но некоторые лизинговые компании пишут в контракте точную цену выкупа. Получается, что сделка более выгодна, несмотря на то, что арендная плата может быть немного выше.
  • Лизинг без оценки финансового состояния клиента. Лизинг — это вариант кредита, поэтому для него требуется определенный пакет документов, одним из которых является справка о финансовом состоянии покупателя машины в лизинг. Получить этот документ не так-то просто, к тому же это достаточно затратно. Тем не менее, некоторые лизинговые компании не требуют эту справку. Автолюбитель просто вносит аванс и забирает машину.

Лизинг для физических лиц

Еще недавно лизинга для частных лиц в нашей стране, по сути, не было. Он был выгоден только юридическим лицам, а вот обычные граждане предпочитали банковский кредит или покупку за наличные.

Сейчас автолизинг для физических лиц довольно выгоден. Например, клиент получает 10-процентную скидку уже на этапе авансового платежа (не более 550 тысяч рублей).

Лизинг доступнее обычного кредита, так как для заключения договора автомобилисту не нужно предоставлять доказательства своей платежеспособности и залоги. Сделка проводится по двум документам: ИНН и паспорта. Машину можно забрать в течение двух дней после сделки. Более того, клиент в случае лизинга застрахован от всякого рода рисков, которые связаны с потерей стоимости авто.

Вот что говорит генеральный директор лизинговой организации Carcade, Алексей Смирнов: автолизинг для физических лиц представляет собой операционный лизинг, когда автомобиль передается клиенту на срок от 2-х до 3-х лет. Покупатель выплачивает не всю стоимость авто, а после его возврата автомобиль реализуется на вторичном рынке. Заметим, что машина в период лизинга принадлежит лизингодателю, то есть клиент не имеет право обменять или продать машину.

После окончания срока лизингового договора машина возвращается компании, а может быть выкуплена автомобилистом по остаточной стоимости. В ежемесячный платеж уже включен транспортный налог, страховки ОСАГО или КАСКО. Если нужно, включается налог на роскошь, стоимость техосмотра и регистрация в ГИБДД.

Выгода лизинга

По оценкам экспертов, 75-80% всех сделок по лизингу, заключенных летом этого года в России, были по льготной государственной программе. Реализация этой госпрограммы дала рост до 15% всех лизинговых продаж.

Алексей Смирнов утверждает, что лизинг выгоден в первую очередь тем, кто заинтересован в быстром получении автомобиля для коммерческой эксплуатации.

Предпринятые меры государственной поддержки самым положительным образом повлияли на рыночную ситуацию и помогли снизить падение. Потенциал рынка довольно большой, у лизинговой компании в работе с клиентами (если сравнивать с банками) риски намного ниже, а это позволяет развивать и наращивать темпы даже в условиях кризиса.

Некоторые специалисты считают, что лизинг, как функциональный продукт, потребители еще не оценили, а это дает автолизингу большие перспективы для будущего роста.

Чтобы автолизинг стал более популярен у физических лиц, нужна большая разъяснительная работа. Например, лизингом могут воспользоваться автовладельцы, уже имеющие кредиты.

К сожалению, пока нет организаций, ведущих реестр лизингополучателей, алогичных бюро кредитных историй, нет и регулярного обмена данными между лизинговыми компаниями и банками.

Видео о том, что такое лизинг автомобилей для физических лиц:

Спокойного и удачного вам вождения!

В статье использовано изображение с сайта barnaul-altai.ru

2 октября, Плехов Константин

Теги: Покупка автомобиля

Автолизинг. Что это?

Автолизинг означает получение автомобиля по договору лизинга, заключенному с лизинговой компанией, во временное владение и пользование с возможностью последующего выкупа транспортного средства. В итоге транспортное средство может стать собственностью предпринимателя —  это ключевое отличие от классической аренды.

После подписания лизингового договора, владелец бизнеса начинает пользоваться автомобилем, но не становится его собственником. До того момента, пока не будет выплачена договором лизинга сумма, компания выступает в качестве арендатора.

Что такое лизинг автомобиля физических лиц?

Важный момент — если ИП не может продолжать выплату, то лизинговая организация изымает авто.

Различия лизинга и кредитования

Имеются несколько ключевых различий, в зависимости от которых можно сделать выбор в пользу одной из услуг.

Лизинг Кредит
Участники операции
  • • Лиз. компания
  • • ИП
  • • Продавец
Право собственности До момента полного погашения задолженности, транспортное средство является собственностью  лизинговой организации Транспортное средство становится собственностью получателя кредита, но имеются ограничения в использовании
Сроки рассмотрения заявки 1-5 дней 15-60 дней
Пакет документов Минимальный пакет, так как транспортное средство остается собственностью лизингодателя, чем минимизируются собственные риски Большой пакет, включая подтверждение финансового состояния, стабильность дохода, поручительство
Дополнительные расходы Любые финансовые расходы: страхование, государственная регистрация, ТО предлагает лиз. компания со скидками до 10%. Все расходы могут быть включены в ежемесячный платеж по договору Все расходы ложатся на получателя кредита
Срок договора От 1 до 5 лет От 1 до 3 лет
Залог Не требуется Сам автомобиль выступает в качестве предмета залога

Кто может быть лизингодателем

  • Государственные лизинговые компании («Сбербанк лизинг», «ВТБ-лизинг», «Вэб-лизинг» и т.д.);
  • Частные лизинговые организации («Европлан», «Балтийский лизинг», «Ресо-лизинг»).

Требования к лизингополучателям

Есть несколько параметров, на которые смотрят представители лизинговых услуг, перед тем как подписать договор:

  • Насколько хорошая кредитная история у клиента;
  • Возраст – 21 и старше;
  • Отсутствие убытков за время предпринимательской деятельности;
  • Период функционирования – от полугода.

Какие документы нужны для оформления сделки

  • Наличие документов, подтверждающих регистрацию в качестве индивидуального предпринимателя;
  • Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;
  • Налоговая декларация;
  • Документы, подтверждающие открытие счета в банке;

Как происходит оформление лизинга

  • Сначала клиент выбирает необходимый автомобиль у продавца;
  • Клиент отправляет запрос лизинговой организации на предварительный расчет лизинговой сделки;
  • Клиент предоставляет в лизинговую организацию пакет документов;
  • Организация оценивает финансовое состояние ИП;
  • При положительном решении стороны подписывают лизинговый договор;
  • Индивидуальный предприниматель переводит авансовый платеж по договору;
  • Организация приобретает автотранспорт и передает его во владение и пользование клиенту;
  • ИП производит ежемесячные выплаты в рамках заключенного договора;
  • По завершении выплат бизнесмен может выкупить авто или возвратить его обратно компании.

Автолизинг для коммерсантов на упрощенной системе налогооблажения

Отличия для ИП такого типа заключаются в документации. Из-за упрощенного налогообложения, подтвердить финансовое состояние в том виде, который необходим лизинговой организации, невозможно. Кроме того, бизнесмены на УСН сдают отчетность раз в год, и предоставить, к примеру, отчетность за квартал или полугодие тоже невозможно. Поэтому компания, финансирующая покупку автомобиля в лизинг, страхует себя – увеличивая размер аванса.

Положительные стороны автолизинга для ИП:

  • Первоначальный взнос от 10%;
  • Оперативное получение автомобиля для эксплуатации;
  • Документов меньше по сравнению с автокредитованием;
  • Договор оформляется на больший срок (до 60 месяцев), от чего уменьшается размер ежемесячных выплат.

Отрицательные стороны

  • Авто не является собственностью предпринимателя до момента исполнения договора лизинга и выкупа им авто.

Автолизинг без аванса для бизнесменов

Чтобы уменьшить риски, компании, которые предоставляют услуги лизинга, предусматривают первый взнос, но существуют варианты обойтись и без него, хотя это происходит редко. Предпосылкой к отсутствию первого взноса служит хороший показатель ликвидности транспортного средства. Кроме того, лизингополучатель должен соответствовать следующим условиям:

  • Финансовая стабильность;
  • Продолжительное время нахождения на рынке;
  • Залог или поручительство.

Как происходят выплаты по договору

Лизинговый договор, как правило, предусматривает 4 вида платежей (хотя такое деление довольно условное): 

  • Авансовый платеж;
  • Комиссия;
  • Ежемесячные платежи;
  • Выкупной платеж.

Схемы выплат:

  • Аннуитетный – одинаковая сумма ежемесячного платежа на протяжении всего срока договора;
  • Дифференцированный – разная сумма ежемесячного платежа на протяжении срока договора (за счет уменьшения процентов на сумму основного долга).

Компенсация НДС

  • Для ИП, которые функционируют по ОСН (общей системе налогообложения), лизинг очень выгоден. В стоимость предмета лизинга по договору включается НДС, но предприниматель может получить налоговый вычет в размере 20%;
  • Предприниматели, работающие по УСН «ДОХОДЫ-РАСХОДЫ», в расходах учитывают платежи за лизинг с НДС, в результате чего уменьшается налог;
  • Предприниматели, работающих на УСН «ДОХОДЫ», делают платежи за лизинг с выручки фирмы, поэтому эти платежи не влияют на размер налога.

Бухгалтерский учет

Существует два варианта ведения бухгалтерского и налогового учета лизинговых операций:  

  • На балансе ИП (лизингополучателя)
  • На балансе ЛК (лизингодателя)

Ориентируясь на выбранный вариант, он попадает в определенную амортизационную группу. Бухгалтерский учет ведется по Приказу 17 февраля 1997 года, ПБУ 6-01, 10-99.

Вывод:

Если бизнесмен ведет свою деятельность, которая подразумевает ежедневное использование автомобиля, то лизинг для него будет выгоден, так как позволит ездить всегда на новом, исправном транспорте, который он сможет обновлять по завершении договора. Также предприниматель может воспользоваться дополнительным сервисом от компании: страхованием, техническим обслуживанием, программой автопомощи и многим другим, что сократит его временные и материальные затраты.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *